法務部主管法規查詢系統

列印時間:111.01.20 09:18

法條內容

法規名稱: 律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法
修正日期:民國 110 年 10 月 15 日
第 8 條
律師於委任關係存續中有下列情形之一者,應重新確認委任人身分:
一、明知委任人身分變更。
二、認所取得委任人之身分資料不實。
三、建立委任關係已逾一年。但委任人經評估為低風險者,不在此限。
有事實而合理懷疑委任人或其所為交易涉及洗錢或資恐行為,因確認委任
人身分程序可能使委任人隱蔽或湮滅相關洗錢或資恐資料時,律師得於執
行前項確認程序前或進行中,不為相關確認程序,逕依第十一條規定,向
法務部調查局申報。
確認委任人身分義務自委任關係終止時終止。
資料來源:法務部主管法規查詢系統