主管機關依法務部調查局提報或依職權，認個人、法人或團體有下列情事
之一者，經審議會決議後，得指定為制裁名單，並公告之：
一、涉嫌犯第八條第一項各款所列之罪，以引起不特定人死亡或重傷，而
    達恐嚇公眾或脅迫政府、外國政府、機構或國際組織目的之行為或計
    畫。
二、依資恐防制之國際條約或協定要求，或執行國際合作或聯合國相關決
    議而有必要。
前項指定之制裁名單，不以該個人、法人或團體在中華民國領域內者為限
。
第一項指定制裁個人、法人或團體之除名，應經審議會決議，並公告之。

主管機關依法務部調查局提報或依職權，應即指定下列個人、法人或團體
為制裁名單，並公告之：
一、經聯合國安全理事會資恐相關決議案及其後續決議所指定者。
二、聯合國安全理事會依有關防制與阻絕大規模毀滅性武器擴散決議案所
    指定者。
前項所指定制裁個人、法人或團體之除名，非經聯合國安全理事會除名程
序，不得為之。

對於依第四條第一項或第五條第一項指定制裁之個人、法人或團體，除前
條第一項、第二項所列許可或限制措施外，不得為下列行為：
一、對其金融帳戶、通貨或其他支付工具，為提款、匯款、轉帳、付款、
    交付或轉讓。
二、對其所有財物或財產上利益，為移轉、變更、處分、利用或其他足以
    變動其數量、品質、價值及所在地。
三、為其收集或提供財物或財產上利益。
前項規定，於第三人受指定制裁之個人、法人或團體委任、委託、信託或
其他原因而為其持有或管理之財物或財產上利益，亦適用之。
洗錢防制法第五條第一項至第三項所定之機構、事業或人員，因業務關係
知悉下列情事，應即通報法務部調查局：
一、其本身持有或管理經指定制裁之個人、法人或團體之財物或財產上利
    益。
二、經指定制裁之個人、法人或團體之財物或財產上利益所在地。
依前項規定辦理通報者，免除其業務上應保守秘密之義務。
第三項通報方式、程序及其他應遵行事項之辦法，由該機構、事業或人員
之中央目的事業主管機關會商主管機關及中央銀行定之；其事務涉及司法
院者，由司法院會商行政院定之。

有客觀事實足認委任人有前條所定情形，律師應於發現之日起算五個工作
日內，依法務部調查局所訂格式，填具下列事項以郵寄、傳真、電子郵件
或其他方式，向法務部調查局申報：
一、委任人之下列基本資料；其委任係由代理人辦理者，包含代理人：
（一）為自然人者，其姓名、出生年月日、性別、身分證明文件字號、職
      業、國籍、住居所地址及聯絡方式。
（二）為法人或團體者，其名稱、登記或註冊日期及其字號、負責人或管
      理人之聯絡方式及地址。
（三）委任人是否為本法第七條第三項所定重要政治性職務之人與其家庭
      成員及有密切關係之人。
（四）代理人與委任人之關係。
二、委任事項：
（一）交易型態。
（二）交易起迄日。
（三）支付工具及數額。
（四）交易帳號。
（五）符合第十條之情形及理由。
三、申報律師之姓名、律師證書字號及聯絡方式。
數律師共同接受委任者，得推派其中一人申報。