申請人應建立交易監控政策與程序，並得利用資訊系統輔助發現疑似洗錢
或資恐交易。其交易監控政策與程序應定期檢討之。
前項交易監控政策與程序，至少應包括下列之監控態樣：
一、參與者申請辦理交易，該交易與參與者身分或收入顯不相當。
二、建立業務關係後，對有存疑之參與者予以確認時，發現參與者否認該
    交易、無該參與者存在或其他有相當之證據或事實，確信該參與者名
    稱係被他人所冒用。
三、電視、報章雜誌或網際網路等媒體報導之特殊重大案件，該涉案人與
    申請人進行之交易，且交易顯屬異常者。
四、參與者或交易有關對象為資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，
    以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子、法人或團體。
五、其他經認定有疑似洗錢或資恐交易情形。
執行交易監控之情形應予記錄，並依第十一條規定之期限進行保存。

申請人應以紙本或電子資料保存與參與者身分確認、往來及交易之紀錄憑
證，並依下列規定辦理：
一、對國內外交易之所有必要紀錄，應至少保存五年。但法律另有較長保
    存期間規定者，從其規定。
二、對確認參與者身分所取得之所有紀錄，包括文件檔案、業務往來資訊
    及相關分析資料，應保存至與參與者業務關係結束後至少五年。但法
    律另有較長保存期間規定者，從其規定。
三、保存之交易紀錄應足以重建個別交易，以備作為認定不法活動之證據
    。
四、對權責機關要求提供交易紀錄及確認參與者身分等相關資訊時，應確
    保能夠迅速提供。