一、依 FATF 四十項建議第六項建議注釋 4（C） 及 FATF 四十項建議第六項建議最
    佳釋例均指出，指定制裁名單之審查證據準則，應採取合理基礎（reasonable
    grounds／reasonable basis） 。此審查標準之適用，不論係據國內情資提報，
    或與其他國家資恐合作所獲得情資提報情形均同。
二、FATF  四十項建議第六項建議最佳釋例指出，各國應制定程序，保護在指定個人
    和實體時所使用的所有資訊來源，包括情報與封閉材料。指定制裁名單是否有效
    執行，主要仰賴充足之情資與資訊（identifying information） ，此情資與資
    訊不限於國內各相關機關依職掌取得者，各相關機關部會應善加運用國際合作管
    道，取得有效之情資與資訊，其內容包括被指定制裁者所使用的眾多姓名、姓名
    拼音、出生日期、出生地、地址、國籍、護照號碼、帳戶明細、可疑為資恐之資
    金流向等，但不以上述內容為限。
三、審議會就指定制裁名單之除名措施之審議，其程序與指定制裁名單程序相同，爰
    明定適用前二項之規定。