五、稽核事項：政風室依其業務屬性每季不定時執行稽核防弊。
 (一) 有無指派專人承辦管制消耗性物品，請領有無製表登記管制。
 (二) 文具用品之保管有無製作標籤分類、編號，儲藏處所是否通風、標
      示嚴禁煙火、配置消防設備及門鎖管制。
 (三) 保管單位有無根據帳簿切實盤點及每半年 (六、十二月) 定期會同
      相關科室各盤點一次。
 (四) 領用經常性消耗品 (文具、紙張、油單、打掃用具、消毒用品等等
      ) 是否依程序，由使用人填具領用卡，陳科室主管認可蓋章，經總
      務科承辦人初步審核再經科長複核後陳典獄長核定領用。是否有先
      行領用，再補蓋章或一定期間一次補足章或只簽名未蓋章等情事。
 (五) 領用數量有無遭篡改或塗改未蓋章情事。
 (六) 所領用物品是否為承辦業務所需及領用數次 (量) 是否異常，使用
      期間是否合理，有無請領頻繁浮濫浪費情事。
 (七) 使用人應親自請領，是否有代領或冒領情事。並依領用卡向請領使
      用人查證，所請領物品名稱、數量是否相符，以防範造冊銷物或偽
      造印章請領情事。
 (八) 原物料、包裝材料、技訓材料之使用有無控管或虛耗情事。
 (九) 燃料油摺管制使用是否確實。
 (十) 炊場之用品有無保管妥善，使用有無控管。
 (十一) 採購單位有無購買劣品或逾使用期限物品充數等情事。

五  稽核事項：政風室依其業務屬性每季不定時執行稽核防弊。
    1 有無指派專人承辦管制消耗性物品，請領有無製表登記管制。
    2 文具用品之保管有無製作標籤分類、編號，儲藏處所是否通風、標
      示嚴禁煙火、配置消防設備及門鎖管制。
    3 保管單位有無根據帳簿切實盤點及每半年 (六、十二月) 定期會同
      相關科室各盤點一次。
    4 領用經常性消耗品 (文具、紙張、油單、打掃用具、消毒用品等等
      ) 是否依程序，由使用人填具領用卡，陳科室主管認可蓋章，經總
      務科承辦人初步審核再經科長複核後陳典獄長核定領用。是否有先
      行領用，再補蓋章或一定期間一次補足章或只簽名未蓋章等情事。
    5 領用數量有無遭篡改或塗改未蓋章情事。
    6 所領用物品是否為承辦業務所需及領用數次 (量) 是否異常，使用
      期間是否合理，有無請領頻繁浮濫浪費情事。
    7 使用人應親自請領，是否有代領或冒領情事。並依領用卡向請領使
      用人查證，所請領物品名稱、數量是否相符，以防範造冊銷物或偽
      造印章請領情事。
    8 原物料、包裝材料、技訓材料之使用有無控管或虛耗情事。
    9 燃料油摺管制使用是否確實。
   10 炊場之用品有無保管妥善，使用有無控管。
   12 採購單位有無購買劣品或逾使用期限物品充數等情事。