金融機構對於達一定金額以上之通貨交易，應確認客戶身分及留存交易紀
錄憑證。
前項所稱一定金額、通貨交易之範圍、確認客戶身分之程序及留存交易紀
錄憑證之方式與期限，由財政部會商法務部、中央銀行定之。
違反第一項規定者，處新台幣二十萬元以上一百萬元以下罰鍰。

洗錢者，處五年以下有期徒刑，得併科新台幣三百萬元以下罰金。
以犯前項之罪為常業者，處一年以上七年以下有期徒刑，併科新台幣一百
萬元以上一千萬元以下罰金。
法人之代表人、法人或自然人之代理人、受雇人或其他從業人員，因執行
業務犯前二項之罪者，除處罰行為人外，對該法人或自然人並科以各該項
所定之罰金。但法人之代表人或自然人對於犯罪之發生，已盡力為防止行
為者，不在此限。
犯前三項之罪，於犯罪後六個月內自首者，免除其刑；逾六個月者，減輕
或免除其刑；在偵查或審判中自白者，減輕其刑。