申請人應依下列規定辦理確認參與者身分措施：
一、不得接受參與者以匿名或使用假名建立或維持業務關係。
二、於下列情形時，應確認參與者身分：
（一）與參與者建立業務關係時。
（二）發現疑似洗錢或資恐交易時。
（三）對於過去所取得參與者身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。
三、確認參與者身分應採取下列方式：
（一）以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊，辨識及驗證參與者身分，
      並保存該身分證明文件影本或予以記錄。
（二）對於由代理人辦理者，應確實查證代理之事實，並依前目方式辨識
      及驗證代理人身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。
（三）辨識參與者實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠
      來源之資料或資訊。
（四）確認參與者身分措施，應包括瞭解業務關係之目的及性質，並視情
      形取得相關資訊。
四、申請人完成確認參與者身分措施前，不得與該參與者建立業務關係。
五、懷疑參與者或交易可能涉及洗錢或資恐，且合理相信執行確認參與者
    身分程序可能對該參與者洩露訊息時，得不執行該等程序，而改以申
    報疑似洗錢或資恐交易。

申請人確認參與者身分措施，應包括對參與者身分之持續審查，並依下列
規定辦理：
一、應依重要性及風險程度，對現有參與者身分資料進行審查，並於考量
    前次執行審查之時點及所獲得資料之適足性後，在適當時機對已存在
    之往來關係進行審查。上開適當時機至少應包括：
（一）依據參與者之重要性及風險程度所定之定期審查時點。
（二）得知參與者身分與背景資訊有重大變動時。
二、應對參與者業務關係中之交易進行詳細審視，以確保所進行之交易與
    參與者及其業務、風險相符，必要時並應瞭解其資金來源。
三、應定期檢視其辨識參與者及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，
    並確保該等資訊之更新，特別是高風險參與者。
四、對參與者身分辨識與驗證程序，得以過去執行與保存資料為依據。但
    對參與者資訊之真實性或妥適性有所懷疑、發現參與者涉及疑似洗錢
    或資恐交易、或參與者之交易或帳戶之運作方式出現與該參與者業務
    特性不符之重大變動時，應依第三條規定對參與者身分再次確認。