法務部主管法規查詢系統

一、金融機構依據風險基礎方法，對具較高洗錢風險情形者，應採加強防制措施，對
    具較低洗錢風險情形者，可採相對較低之防制措施，因此對於行為人，若一律禁
    止其開立新金融帳戶，恐限制過廣，且與風險基礎方法有違，故本辦法不禁止行
    為人開立新金融帳戶，然金融機構應依存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管
    理辦法第十三條第二項及金融機構防制洗錢辦法第四條規定，強化認識客戶作業
    程序，於行為人申請開立新帳戶時有該二條文所定情形之一者，應拒絕其開戶之
    申請，或拒絕建立業務關係，爰分別訂定於第一款及第二款，以臻明確。
二、為確保目前或將來另有其他法規訂定金融機構應拒絕開戶、建立業務關係或交易
    之情形，爰於第三款明定概括條款，以免掛一漏萬。