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法條內容

法規名稱: 主管機關辦理特定財團法人洗錢及資恐防制辦法
公發布日:民國 108 年 02 月 01 日
第 4 條
前條辨識及評估風險至少應包含下列項目:
一、固有風險部分:財團法人規模、活動性質、活動範圍、資金收付管道
    ,與捐款人、受益人及合作夥伴之背景資訊及財團法人內部成員背景
    資訊。
二、遵循風險部分:教育訓練執行、內控與監督機制、法律訴訟情形,及
    對於捐款人、受益人、合作夥伴及財團法人內部成員之盡職調查。
主管機關辨識及評估風險,應綜合日常監理結果、相關機關資訊、國際文
獻或其他公開資訊。