四十五、出納管理單位為辦理收支有關事項，應備具如下書表： １、繳款書。 ２、支出收回書。 ３、保管品月報表。 ４、國庫存款差額解釋表。 ５、現金結存 (日報) 表。 ６、自行收納款項統一收據。 ７、委託郵政儲金 (銀行) 代存員工薪資總表。