要 旨：
法務部調查局更新「防制洗錢金融行動工作組織」公布防制洗錢與打擊資
恐有嚴重缺失之國家或地區、及其他未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組
織建議之國家或地區名單
主 旨：更新「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force ，
下稱「FATF」）公布防制洗錢與打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區、及其
他未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區名單，請察照
。
說 明：一、本局 106 年 11 月 8 日調錢貳字第 10635571730 號函檢發之名
單停止適用。
二、依據 FATF 於今（107） 年 2 月 23 日公布之公開聲明（Public
Statement－23 February 2018 ，如附件 1），FATF 於今年 2 月
第 29 屆第 2 次會員大會提列防制洗錢與打擊資恐嚴重缺失之名單
，力促各國對列名國家採取相關作為，略以：
（一）北韓（Democratic People’s Republic of Korea，DPRK）：FATF
呼籲其成員及其他司法管轄體應對該國採取反制措施，以保護國際
金融體系，避免來自該國的洗錢與資恐風險，並應建議其金融機構
特別注意與該國包括公司、金融機構及其代理人間之業務關係與交
易，除加強監管外，並採取有效的反制措施，依據聯合國安全理事
會相關決議實施目標性金融制裁，以保護其金融部門免於來自該國
的洗錢、資恐及資助大規模毀滅性武器擴散性風險；FATF 續促各
司法管轄體，依據相關聯合國安理會決議要求，採取必要的措施，
關閉北韓銀行在其管轄區域內分公司、子公司與辦事處，並結束與
北韓銀行間的通匯關係。
（二）伊朗（Iran）：FATF 於 2016 年 6 月對該國高階層政治承諾及
尋求技術協助執行「行動計畫」（Action Plan） ，以因應其防制
洗錢與打擊資恐嚴重缺失的相關措施表示歡迎，鑒於伊朗展現政治
承諾並採取相關行動，FATF 於 2017 年 11 月決定繼續暫停對該
國的反制措施。伊朗已建立現金申報制度，並向國會提出防制洗錢
及打擊資恐法律草案，為行動計畫仍有多數項目尚未完成。FATF
期待伊朗儘速推動進展，尤其通過相關法案，以確保行動計劃的賸
餘項目執行並完成必要改革。FATF 於今年 7 月會議將評估伊朗
的進展並採取進一步行動，在行動計畫完全執行前，伊朗仍將續列
名 FATF 公開聲明嚴重缺失國家；FATF 仍將持續關注該國資恐風
險及對國際金融體系的威脅，並呼籲其成員及其他司法管轄體持續
建議其金融機構對與該國自然人及法人間之業務關係與交易採取強
化客戶審查，以遵循 FATF 第 19 項建議。
三、FATF 於今年 2 月 23 日另公布加強全球遵循進展文件（Improvi-
ng Global AML／CFT Compliance：on-going process-23 February
2018，如附件 2），提列其他未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織
建議之國家或地區；該等國家雖亦存在防制洗錢與打擊資恐嚴重缺失
，惟已提交書面政治承諾並與 FATF 合作發展行動計畫以應對相關缺
失；列名者包括：衣索比亞、伊拉克、塞爾維亞、斯里蘭卡、敘利亞
、千里達及托巴哥、突尼西亞、萬那杜、葉門。
四、FATF前揭公開聲明請參閱：http://www.fatf-gafi.org/publication
s/high-riskandnon-cooperativejurisdictions/documents/public-
statement-february-2018.html；加強全球遵循進展文件請參閱：ht
tp://www.fatf-gafi.org/publications/high-riskandnon-cooperat
ivejurisdictions/documents/fatf-compliance-february-2018.htm
l。
正 本：法務部、司法院民事廳、金融監督管理委員會、中央銀行、內政部地政司
、經濟部商業司、財政部賦稅署、行政院農業委員會農業金融局、中華郵
政股份有限公司
副 本：
編 註：
1.依本筆資料，原法務部調查局民國 106 年 11 月 6 日調錢貳字第 1
0635571730 號函，檢發之名單停止適用。