主    旨：有關公職人員於涉有其本人或關係人年終考績評核各階段，是否具有公職
          人員利益衝突迴避法（下稱本法）未自行迴避之主觀故意判斷參考基準乙
          案，請查照並轉知所屬。
說    明：一、按考績之評定既涉及獎金之發放與職等之陞遷，自屬本法第 4  條所
              稱之非財產上利益，本部 96 年 10 月 4  日法政決字第 096111415
              2 號函釋意旨可資參照；次按本法第 6  條規定「公職人員知有利益
              衝突者，應即自行迴避」。而本法第 6  條「知」有利益衝突者，係
              具有目的性、意向性之故意行為，而不及於過失，包含對於違反行政
              法上義務事實，明知並有意使其發生；或預見違反行政法上義務事實
              之發生，而容任其發生之主觀故意，合先敘明。
          二、查公務人員考績評核係機關每年度例行性職務，全面性就機關受考人
              員予以評核，且考績評定自主管人員評擬至銓敘部銓敘審定過程，涉
              及受考人員服務機關、主管機關及銓敘部公職人員之評擬、初核、覆
              核、核定及審定之流程，各該流程公職人員於涉有其本人或關係人年
              終考績評核各階段自行迴避義務，是否具有未自行迴避之主觀故意，
              判斷參考基準如下：
          （一）主管人員就考績表項目評擬階段：
                1.主管人員評擬成績係按受考人員平日工作表現覈實考核，所提出
                  之評擬成績亦為考績委員會審議討論之重要依據，故主管人員之
                  評擬成績對於最終核定之考核結果具有建議權與實質影響力。
                2.因主管人員需就受考評者逐一直接考評，公職人員於此階段如未
                  自行迴避，依經驗法則尚難主張不知有利益衝突，應可認具有違
                  反本法第 6  條及第 10 條自行迴避義務之故意。
          （二）考績委員會初核階段：
                1.依公務人員考績法第 15 條設置之考績委員會，其設置之宗旨，
                  依考績委員會組織規程第 5  條規定，係透過民主化合議制組織
                  ，就考績委員會職掌事項，做公正客觀之考核，針對機關受考人
                  員之年終考績，以單位主管評擬為基礎，合議受考人之初核成績
                  ，影響受考人員權益甚巨，除機關長官對初核結果有意見或上級
                  機關發現有違反考績法情事外，概以考績委員會決議結果具有實
                  質影響力。
                2.因依考績委員會組織規程第 5  條規定，考績委員會開會初核或
                  復議年終（另予）考績時，應將考績清冊、考績表及有關資料交
                  各出席委員互相審閱、核議，並提付表決，填入考績表。故公職
                  人員於此階段如未自行迴避，除有考績委員會進行考績評核過程
                  中因故未能使公職人員知有其本人或關係人列名其中之情事外，
                  尚難主張不知有利益衝突，應可認具有違反本法第 6  條及第
                  10  條自行迴避義務之故意。
          （三）機關長官覆核階段：
                1.考績委員會初核結果，應由機關長官覆核，承上所述，考績委員
                  會係由指定委員及當然委員、票選委員組成之民主化合議機制，
                  考績委員會之設計係為落實正當法律程序，透過考績委員會民主
                  化合議機制，討論機關受考人考績事項。是以，機關首長僅於對
                  初核結果有意見時，應交考績委員會復議；對復議結果，仍不同
                  意時，得加註理由後變更之，除有類此情事外，依考績委員會決
                  議覆核之。
                2.故機關長官覆核階段如未自行迴避，其有無故意之判斷參考基準
                  如下：
               （1）機關長官於覆核程序，或考績委員會會議紀錄循行政流程簽報
                    機關長官核定，機關首長及相關公職人員如係尊重原考績委員
                    會決議結果未予更動，且有具體事證可認機關首長就考績委員
                    會已決議之機關人員考績造冊或未能逐一知悉涉有其關係人之
                    考績，似不宜僅因機關首長之核章行為即逕認具有主觀故意。
               （2）若機關首長於涉有關係人之考績案件時，對該關係人初核考績
                    有不同意見，交考績委員會復議或對復議結果仍不同意而加註
                    理由後變更之，以及考績委員會會議紀錄循行政流程簽報機關
                    長官核定，簽報流程中相關公職人員遇有關係人之考績案件而
                    為退回重擬或更改之意見時，如未自行迴避，則應可認其具有
                    違反本法第 6  條及第 10 條之故意。
          （四）主管機關或授權之所屬機關核定、送銓敘部銓敘審定階段：
                1.公務人員考績法施行細則第 21 條第 2  項規定「上級機關核轉
                  或核定下級機關考績案時，如發現其有違反考績法規情事者，應
                  退還原考績機關另為適法之處理」；公務人員考績法第 16 條「
                  公務人員考績案，送銓敘部銓敘審定時，如發現有違反考績法規
                  情事者，應照原送案程序，退還原考績機關另為適法之處分」。
                2.故受考人之上級機關核定或銓敘部審定階段，公職人員如未自行
                  迴避，其有無故意之判斷參考基準如下：
               （1）如僅係尊重原考績機關之考績決定未予更動，且有具體事證可
                    認此階段公職人員就各機關人員考績造冊或未能逐一知悉涉有
                    其關係人之考績，似不宜僅因公職人員之核章行為而逕認具有
                    主觀故意。
               （2）如認有違反考績法規情事而退還原考績機關另為處理過程中，
                    涉有關係人之考績案件如未自行迴避，則應具有違反本法第 6
                    條及第 10 條之故意。
          三、上開主觀故意判斷參考基準，各機關適用本法時，於具體個案中仍應
              依行政程序法第 43 條規定，斟酌全部陳述與調查事實及證據之結果
              ，依論理及經驗法則判斷事實之真偽，個案認定公職人員有無違反本
              法之故意。
          四、另如各公職人員於涉及本人或關係人年終考績評核各階段，有具體證
              據足資證明有假借職務上之權力、機會或方法圖關係人之利益時，自
              有本法第 7  條之適用，併予敘明。
正    本：總統府等主管機關及各縣市政府政風機構
副    本：監察院秘書長、本部廉政署